目前，农村信用社的改革进入了关键时期，全国大部分省（市）选择了省联社这一改革形式并开始运营，可以说改革成果是有目共睹的，取得的成绩也令人瞩目。但在农村信用社改革中，仍存在着一些不足之处，特别是在交由省级政府管理后，笔者认为经过近几年的清理、整顿和规范以后，农村信用社许多问题依然没有彻底解决，其结症在那里？如何依托省级联社这一平台构筑农信社的未来，是值得我们探讨的问题。
      众所周知，社会的发展是受一定规律约束的，任何违背这些规律的行为，都会落个“败走麦城”的下场。所以常言道“不依规矩，不成方圆”，这句俗语讲出了这样一个道理：即在现实生活中，我们每个人的一言一行都要受到来自社会的约束，人人都要遵守一定的规则，即有一个“典”在制约着我们。只有这样，我们的人类社会才会发展和壮大，否则，人类社会就会消亡。社会是这样，那么，对我们农村信用社这个集体所有制的金融企业，不也适用同样的道理吗。
      就拿信用社现状来说，领导班子的工作不能算不勤奋，职工的干劲不可谓不足，经营机构遍部全国各个角落，统计数据显示储蓄存款已位居全国第四，但在竞争中却往往落后于商业银行，这是一个不争的事实。归根到底，这是由于我们内部没有解决好自身的问题，因而缺乏应有的市场竞争力。所以说，农村信用社在改革中，之所以没有能够彻底解决好存在的各种弊病，主要原因是没有制定出切实可行的“规矩”，即使是制定了“规矩”，也没有广泛的推广和严格的执行，同时监督制约机制也没有完善，因而也就难以成“方圆”。这正是现阶段农村信用社难以克服的弊病所在。让我引用一下2001年中国足协副主席阎世铎处理“甲B”事件时说的一句话：“乱世必用重典、矫枉难免过正”。这句话的意思：“乱世”即变革时期；“重”即加重；“典”即按照法律、行业规则等的处罚；“矫枉难免过正”即纠正错误难免过头。怎样才能做到“乱世必用重典、矫枉难免过正”呢？
      下面，我就农村信用社目前改革所面临的问题谈几点看法：
      首先，我们要有“典”，要确立农村信用社的未来走向，建立符合农村信用社发展的目标和全行业的行为准则，这是解决农村信用社目前改革面临困难的必经之路。在全国范围内，农村信用社的改革走向没有明确，仍在各自为政。省联社成立后，能否有效解决上述问题，笔者认为得做好以下几个方面的工作：
      一是充分发挥农村信用社的整体优势。农村信用社如此庞大的金融系统，却发挥不出整体优势，承担风险能力弱化，形不成集约化经营，经营成本居高不下，电子化建设缓慢，资金结算困难，人员管理，工资的发放等都没有形成自己的体系，难以形成与工商等国有商业银行的公平竞争。这些弊端，极大的削弱了农村信用社的市场竞争力，给农村信用社的业务经营带来了许多困难和阻力。
      二是加快农村信用社的人才引进。由于农村信用社没有自上而下的管理机构，因而在当今激烈的人才市场竞争中难以占据一席之地。这就造成了农村信用社人才引进缓慢，在人才市场上根本没有竞争力。而且农村信用社的人员流动性相对较差，管理水平低，手段落后，严重制约了农村信用社业务发展。从长远发展的角度看，这会形成农村信用社越来越被动的经营，其直接后果导致农村信用社难以在金融界立足。
      三是解决农村信用社自身人才的培养。在各家金融单位中，农村信用社对职工的教育和培养是最少的，甚至可以说没有。其形成的原因，归根到底是由于农村信用社没有形成一定的行业规范所致。试想，一个全国性金融单位，却没有自己的职工培养基地，这在全国其它行业是绝对没有的。而一个连自己职工教育都满足不了的企业，人们对它又怎么可能期望太高呢？
      四是加强农村信用社的制度建设。农村信用社经过几年的改革规范，服务水平和质量有了显著的提高，但由于没有形成自己的管理制度，缺乏较为切合实际、操作性强的行业行为准则。因而农村信用社职工的总体服务水平和服务质量都与其它商业银行有明显的差距。正是由于在全国范围内，农村信用社没有自己的管理制度和管理模式，没有形成本系统特有的行业规范，因而农村信用社的服务水平仅仅停留在表面和粗浅的阶段，不可能达到商业银行那样系统化，所以农村信用社在服务领域的竞争中始终处于劣势。
      所以说，农村信用社现在缺少的是全行业的行为规范。我在这里提到的“规范”，不是个人和某单位的那些具体行为规范，而是农村信用社的企业性质、企业走向、企业服务领域和范围、以及企业应具有的文化和行为准则。
      其次，有了好的“典”，我们要坚持“必用”。
      再好的法律法规，如果没有人去执行，就会变成一纸空文。再好的规章制度，如果不能贯彻下去，也就难以起到实际效果。因此，在农村信用社改革中，如何按照现有的农村信用社的章程和各种规章制度规范好农村信用社，关系到农村信用社的改革成败。
      一是坚持以人为本。其实，“以人为本”放在四海皆真理，这是一个事实。农村信用社在依法合规经营的时候，还是要坚持“以人为本”这一思想。就农村信用社的现状来说，不仅缺乏对技术人才、管理人才的引进，更缺乏对自身职工职业道德的教育和职业技能培训。但这些工作，无疑对农村信用社的现阶段和未来的经营和发展都将产生深远的影响。
      二是定位自己的服务对象。农村信用社是立足农村的，这也许是现阶段和将来农村信用社的市场定位。所以，农村信用社一定要以支持“三农”作为自己的目标，绝不脱离这一既定目标，努力培育农村市场，这是农村信用社的历史和现实状况决定的，是农村信用社“社章”决定的，农村信用社只有在自己的定位空间经营，才会符合国家和自身的利益，才会得到社会和国家的肯定和扶持，才会发展壮大。
      三是坚持合法、合规经营。农村信用社由于点多、面广、机构分散，所以违规、违纪经营一直是困扰农村信用社的主要问题，它的副面作用是直接影响了农村信用社的声誉，也影响了农村信用社的业务经营和发展。所以坚持合法、合规经营是农村信用社“用典”的重要手段。
      四是加强监督。没有监督，任何法律和规章制度都难以实现。所以，农村信用社在加强法制和规章制度建设的同时，一定要建立健全一套完整有效的监督制约机制，只有这样，才能有效的保证农村信用社沿着健康、向上的轨道前进。这也是农村信用社“用典”的最后一个保障。
      农村信用社处于改革完善的过程中，这是一个打破旧的坛坛罐罐，建立新体制的关键时刻，对于个人乃至局部利益的阵痛是避免不了的。因此，在这关系到农村信用社未来生死存亡的关键时刻，任何人都没有理由推委和迟疑。所以我们要以大局为重，提倡“矫枉难免过正”，而且也不能因为怕“过正”而无法“用典”。但要做到“矫枉难免过正”，笔者认为必须克服以下几关。
      一是要克服现实关。中国是一个有二千多年儒教文化的国家，由于文化底蕴深厚，形成了别具特色的人文伦理，“平衡”、“中庸”的处世圆滑之道，而这样的思想意识，造成了中国民众平和、务实和难以变通、缺乏创新的文化氛围和民族特色。在这样的大气候下，农村信用社要彻底改变过去的一切，必然要面临与现实的许多冲突。
      二是要克服自身关。农村信用社的改革，因牵动了旧体制，所以会有许多人的个人利益因此而遭受损失，甚至打破“饭碗”。所以，克服自身关是要有勇气的，这种勇气不是天生就有的。他来源于对现实的清醒认识：你是要农村信用社一起被社会淘汰，还是从现在开始先自身蜕变；你是要大家的长远利益受损，还是先自己剔除局部“坏肉”。正如“清朝”的“百日维新”，如果当初清王朝能够痛下决心进行“维新”的话，也许后代“皇亲国戚”就不会沦落到颠沛流离了。
      三是要克服人情关。由于中国的文化历史根源悠长，历代社会都是以“人治”为主，缺乏法制的传统和习惯，因而“人情关”在中国绝对是一个最大的关。特别是中国加入“WTO”后，各行各业的经济活动都必须遵守“规则”，“人情关”更是于之背道而驰。而农村信用社的改革，必然牵涉到社会方方面面的人，所以必然会遇到来自“人情”和“关系网”等诸多阻力。因此，突破人情关是能否作到“乱世必用重典、矫枉难免过正”的关键，也是我们农村金融和世界经济接轨的关键。                        （摘自信合论坛）