近年来，礼县农村信用社根据《银行开展小企业贷款业务指导意见》（银监发[2005]54号）、《农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引》（银监发[2006]7号），积极开展了对中小企业信贷服务工作，有效解决了中小企业对金融信贷服务的需求，信用社自身业务也得到了较快的发展。但在民营企业快速发展的今天，中小企业融资难和信用社资产流动性过剩，却是一个普遍关注的矛盾。

一、基本情况：

截止2007年7月末，礼县23个农村信用社资产总额达到78，548万元，比年初净增10，628万元；负债总额76，680万元，比年初净增10，214万元；所有者权益净额1，905万元，比年初净增414万元。各项存款余额达到57，759万元，各项贷款余额达到28，896万元，存贷比例仅为50％；各项贷款中中小企业贷款1，463户，余额5，710万元，占各项贷款余额的      19.8％。自2002年以来，礼县农村信用社根据农村经济发展较快，以个体工商户、私营、民营企业为代表的中小企业蓬勃兴起，信贷资金需求旺盛的实际，确定了在保证农户信贷资金需求的前提下，调整信贷结构，择优支持中小企业，加快礼县非公经济发展和提高经营效益的思路。近年来，累计发放中小企业贷款6，638户，18，850万元，累收13，845万元，余额达到5，710万元。

2002年—2007年7月中小企业贷款情况表

单位：万元

由此看出，贷款的投放额和占比逐年递增。通过信用社有力的支持，礼县的中小企业得到较快的发展，农村产业结构得到有效的调整，经济的发展速度得到较快提高，信用社经营效益取得了可喜的成效。根据统计资料表明2007年6月末，礼县的私营、民营企业达到5，719户，产值3，156.5万元；增加值1，350.8万元，从业人员达到14，680人，个体工商户达到2，909户，销售量达到9，896万元。信用社在加大计提年度贷款拨备、应付利息力度，做实利润，提高自我发展能力的基础上，连续三年实现社社盈余，累计实现利润总额146万元，实现了社会效益和经济效益的双赢。

二、主要做法：

在支持小企业发展方面，礼县信用联社发挥了信贷支持作用，主要体现在以下方面：

一是适应经济发展格局的变化，调定信贷工作思路。礼县农村信用社，根据农村经济发展、经济成份的变化、农民收入增加，信贷需求减弱的局势，紧紧围绕国家提出的大力发展非公经济的农村经济工作的指导意见，在保证广大农户种植业、养殖业信贷资金需求的基础上，加大了以私营、民营企业、个体工商户为代表的非公经济的信贷支持力度。

二是调整经营方式，引导农村有知识、有经营头脑的农户从事经商办企业。信用社充分利用人缘、地缘优势，向农村有一定经济基础、经营头脑的村干部、小商贩、学校毕业的社会青年，提供经济、商品信息，引导他们从事农副产品的收购、加工、贩运等经营活动，并根据经营情况，提供信贷支持，为中小企业的发展提供了有利条件。

三是做好贷前调查，打好信贷工作的基础。贷前调查不仅关系到信用社资金的安全，还关系到企业的生存和发展。对有信贷需求的客户，联社信贷部门、信贷员及时进行调查，了解企业负责人的社会经历、经营能力、信用程度、综合素质；经营项目是否符合国家产业政策，有无发展前景，预期效益等情况，为信贷支持工作奠定良好的信用基础。

四是对有规模，符合抵押条件的企业，开展了授信管理。对管理有方、有固定经营场所和经营项目的企业，根据提供的抵押物品评估价值和主要负责人的综合素质、管理能力、信用程度、发展前景，通过对抵押物品办理五至十年的他项权证、评定贷款的最高授信限额，在他项权有效的贷款期限内，按贷款的周转期限和需用，分笔发放贷款。在确保贷款安全性的前提下，简化贷款手续，为企业提供便利条件，如礼县百货有限责任公司、五金大厦、罗堡加油站等。

五是关注企业发展态势，给予企业力所能及的帮助，对已有贷款或无贷款，但有贷款意向的企业，联社领导或派人到企业了解经营情况、存在的问题，帮助他们解疑释惑，对企业相互有所需求的，给予牵线搭桥，使企业老板们感受到信用社的关怀，增强信用社工作的人性化和社会信誉，感受到信用社的支持不仅限于贷款的支持，信用社更关注他们的发展、事业的成功。

三、存在的问题及今后工作打算。

根据近年来支持中小企业的情况看：一是企业管理水平粗放，多数企业老板不注重经济市场运行的信息，不积累资料，凭自己的经验和主观意愿从事经营活动，大起大落，缺乏稳健经营的意识，风险度高；二是企业管理机制不健全。绝大部分企业都是家族式的管理，有些企业是经营多年的民营企业，至今未办理营业执照、税务登记证、特殊行业经营许可证，未建立帐簿、报表，从事经营成本核算、效益分析。有些企业老板对金融机构提供的结算渠道不甚了解，用现金采购、销售，安全性差；三是有部分企业缺乏社会信用，经营陷入困境，导致贷款形成不良。当企业发展到一定的规模，有些企业老板便满足于经营成果，不思进取发展，而是安于现状，坐享其成，大手大脚，管理松懈；有些债权变成三角债，互相扯皮，不能及时支付货款，失去社会信用，生产经营难以为继，致使信用社的贷款不能按期归还，如盐官食品厂等企业；四是有些经营规模大的企业难以提供有效的贷款担保条件，如农副产品、药材收购、加工个体户企业，由于所需流动资金缺口大，库存成本大，固定资产价值低，因而不能提供符合条件的抵押物，形成“难贷款，贷款难”的问题；五是信用社信贷人员工作素质、业务能力有待提高。由于信用社信贷人员业务素质和工作能力不能适应市场的变化需要，因而存在贷前不尽职，贷款营销缺乏有效的方式，贷后管理存在漏洞，对企业在信息、管理、核算的扶持上滞后，影响了信贷支持工作的效果。

为了解决存在的问题，在今后支持中小企业的工作中，一是做好宣传、引导工作，动员更多的有一定经营基础、有经营头脑的社会青年从事经商办企业，特别是农副产品的收购、加工、贩运，为农村产业化基地创造良好的发展前景，以此来带动农村经济的发展和社会主义新农村建设；二是同工商局、乡企局、农牧局等单位建立联动机制、担保机制，实行信用社信贷员工作责任制，确定每个信用社每年发展1-3户中小企业，每名信贷员每年发展3-5户个体户，并纳入信用社年度经营责任目标考核，以此来加快农村非公经济的发展速度；三是帮助有一定规模的个体户、民营企业完善会计帐务，进行成本核算，加强管理，搜集信息，建立信息共享平台，更进一步做好为企业的服务、引导工作；帮助企业提高经营效益；四是加强对现有中小企业的贷后管理，了解企业的经营动态，该支持的支持，该采取信贷制裁的采取信贷制裁，严防信贷风险，提高信用社资产质量；五是加强对信贷员的业务培训，注重经验交流，提高贷前调查，企业管理核算，识别风险的能力，为创新信贷业务、提高信贷工作水平和贷款资产质量奠定了基础。